关于佳县2021年财政决算情况的报告

—2022年9月26日在县十九届人大常委会第三次会议上

佳县财政局局长  李亚军

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告佳县2021年财政决算情况，请予审议。

一、一般公共预算决算情况

（一）一般公共预算收入情况

2021年完成地方财政一般预算收入13963万元，较上年增长0.1%。其中：税收收入完成8733万元，较上年增长10.2%，非税收入完成5230万元，较上年下降13.2%。地方财政一般预算收入加上划中央、省级、市级收入，全年完成财政总收入20567万元，较上年下降5.8%。

（二）全县一般公共预算支出及收支平衡情况

1、财政支出情况。2021年全县一般公共预算总支出304973万元，为调整预算的299040万元的102%，较上年增长3.3%，主要包括：一般公共服务支出40542万元，国防支出244万元，公共安全支出9196万元，教育支出39763万元，科学技术支出127万元，文化旅游体育与传媒支出9139万元，社会保障和就业支出61719万元，卫生健康支出21196万元，节能环保支出10087万元，城乡社区支出8512万元，农林水支出76311万元，交通运输支出9193万元，资源勘探信息等支出2827万元，商业服务业等支出1320万元，金融支出138万元，自然资源海洋气象等支出1181万元，住房保障支出7607万元，粮油物资储备支出722万元，灾害防治及应急管理支出3920万元，债务付息支出1215万元，债务发行费用支出14万元。

2、收支平衡情况。2021年一般公共预算收入13963万元，加上级补助收入306619万元、上年结余5899万元、调入资金267万元、债务转贷收入12990万元、动用预算稳定调节基金12246万元，收入总计351984万元。2021年一般公共预算总支出304973万元，加上解上级支出2171万元、调出资金33万元、债务还本支出6923万元、安排预算稳定调节基金32115万元、结转下年支出5769万元，支出总计351984万元。一般公共预算收入收支平衡。

（三）县本级一般公共预算支出及收支平衡情况

1、财政支出情况。2021年县本级一般公共预算支出155079万元，占调整预算支出171217万元的90.6%，较上年增长1.5%。

县本级一般公共预算支出按项目分类包括：个人部分支出112038万元，占调整预算支出120408万元的93%，较上年增长5.5%；公用经费支出38029万元，占调整预算支出45209万元的84.1%，较上年下降7.3%；化解政府债务支出5012万元，占调整预算支出5600万元的89.5%，较上年下降11.5%。个人部分主要包括：（1）干部职工工资63409万元，（2）2020年度13个月工资1620万元，（3）降温取暖费2178万元，（4）干部职工医保财政配套2178万元，（5）干部职工养老保险财政配套8786万元，（6）调出人员职业年金配套321万元，（7）退休人员职业年金账户做实财政配套1120万元，（8）干部职工住房公积金配套6992万元，（9）职务、级别、津贴等硬缺口1694万元，（10）干部职工工伤保险117万元，（11）埋葬抚恤费922万元，（12）离休人员医药费137万元，（13）城乡居民医保配套265万元，（14）城乡居民养老配套298万元，（15）新农保配套900万元，（16）优抚配套106万元，（17）义务兵优待金292万元，（18）残疾人生活保障金配套14万元，（19）社区工作人员工资配套227万元，（20）基层畜牧兽医人员补助40万元，（21）剧团工资补助130万元，（22）供销社工资补助24万元，（23）自来水公司工资补助200万元，（24）物资公司工资补助165万元，（25）两矿救助金143万元，（26）离任村干部补助906万元，（27）村干部补贴配套210万元，（28）公安岗位津贴1016万元，（29）消防队工资补助200万元，（30）县医院中医院临时工补助168万元，（31）环卫临时工补助700万元，（32）其他临时工补助101万元，（33）临聘幼儿教师工资194万元，（34）特岗教师工资配套538万元，（35）教师班主任津贴71万元，（36）税务保障经费1500万元，（37）公益性岗位工资补助1000万元，（38）计生补贴138万元，（39）第一书记和驻村工作队员生活交通补助46万元，（40）2020年度考核奖励资金3559万元，（41）养老经办中心代发退休工资中财政应负担部分2000万元，（42）弥补机关事业单位基本养老保险基金不足补助6500万元，（43）民办代课教师一次性经济补助1665万元，（44）城乡居民医疗保险基金实施前亏损县级负担资金208万元，（45）离岗创业扣款-960万元。公用经费主要包括：（1）四套班子、公安司法、乡镇及部门公务费4103万元，（2）民生项目配套19918万元，（3）项目前期费1220万元，（4）会议费100万元，（5）接待费300万元，（6）债务还本付息2614万元，（7）维修购置费4084万元，（8）事业配套5690万元。

2、收支平衡情况。2021年一般公共预算收入13963万元，加上级补助收入135957万元（包括：返还性收入1925万元，原体制补助72l万元，调整工资转移支付补助11150万元，省市均衡性转移支付补助105379万元，县级基本财力保障奖补12699万元，农村税费改革转移支付补助1300万元，企事业单位预算划转补助132万元，教师绩效工资补助785万元，卫生绩效工资补助52万元，结算补助304万元，黄河流域生态保护和高质量发展奖补资金1510万元）、一般债券收入6068万元、调入资金1005万元（包括：政府性基金调入267万元，专项资金调入738万元），总收入156993万元，剔除上解上级支出1914万元，2021年县本级一般公共预算收入155079万元。2021年县本级一般公共预算支出155079万元，年度决算收支平衡。截止2021年底，我县财政累计赤字38889万元。

3、预备费使用情况。2021年调整预算安排预备费3000万元，当年实际使用预备费2345万元，主要用于当年预算执行过程中出现的疫情防控、市政抢险等年初难以预见支出，预备费支出已全部列入一般公共预算具体支出科目。

二、政府性基金决算情况

（一）政府性基金收入情况

2021年完成政府性基金收入9796万元，较上年增长3.1%，主要包括：“增减挂”等土地出让金收入8639万元，城市基础设施配套费收入30万元，专项债券项目收益收入1127万元。

（二）全县政府性基金支出及收支平衡情况

2021年政府性基金收入9796万元，加上级补助收入2062万元、上年结转2380万元、公共预算调入33万元、债务转贷收入31400万元，收入总计45671万元。2021年政府性基金总支出44465万元，加上解上级支出9万元、调出资金267万元、结转下年支出930万元，支出总计45671万元。政府性基金收支平衡。

（三）县本级政府性基金支出及收支平衡情况

2021年县本级政府性基金收入9796万元，县本级政府性基金支出9529万元、调入公共预算267万元，县本级政府性基金收支平衡。

三、地方政府性债务情况

2021年初我县政府性债务余额84315万元，其中：（1）政府性债券73641万元，（2）世行贷款2417万元，（3）其他单位债务8257万元。2021年化解核销政府性债务1822万元，其中：（1）世行贷款化解180万元，（2）其他单位债务化解核销1641万元，（3）政府性债券还本1万元。2021年新增政府性债券37468万元，其中新增一般债券6068万元、新增专项债券31400万元，新增专项债券资金包括：（1）白云山景区配套设施提升工程项目7100万元，（2）城市停车场工程建设项目8000万元，（3）人民医院新建大楼医疗设备采购项目6600万元，（4）妇幼保健院医疗设备采购项目3100万元，（5）中医院医疗服务能力提升建设项目1700万元，（6）医养服务中心建设项目4900万元。2021年末我县政府性债务余额119961万元，较年初增长42.3%，其中：（1）政府性债券111108万元，（2）世行贷款2237万元，（3）其他单位债务6616万元。

四、2021年财政主要工作

（一）坚持多措并举，增强财政保障能力。一是凝聚财税合力，深挖税源潜力，在不折不扣落实增值税留抵退税等减税降费政策的前提下，财税部门多措并举抓收入，全年完成地方财政收入13963万元，地方财政收入实现连续六年稳步增长。二是密切关注中省市政策导向，加强对上沟通协调，全力以赴争取省市转移支付收入和债券资金。2021年共争取省市财力性转移支付增量15224万元，较年初预算增长12.6%，全年累计争取债券资金37468万元，有力支持了全县重大项目建设。三是坚持精打细算过“紧日子”，严格控制“三公”经费等一般性支出。根据项目轻重缓急以及投资预审等情况，持之以恒压减非急需、非刚性支出，坚决削减或取消低效无效资金，不断优化支出补充财力，确保年度预算收支平衡。

（二）聚焦重点任务，扎实保障重点支出。一是扎实做好“三保”工作。坚持底线思维，在确保干部职工工资、离退休人员待遇、“八大员”、村干部、社区工作人员、公益性岗位等人员工资补贴及时发放的基础上，一次性兑付了退休人员职业年金账户做实财政配套资金1120万元、民办代课教师一次性经济补助1665万元，补发了离任村干部补贴提标及以前年度欠发资金，工资支出“应保尽保”。在保障单位基本运转经费的基础上，着力改善单位办公环境，2021年投入资金4084万元，支持了政协机关水毁改造、政务服务中心三期工程、东方红干部学院建设、广播电视大楼修缮、县委政府等机关办公场所维修改造，提高了单位履职尽责和公共服务能力。加大对基本民生保障和扶贫、农业、教育、生态文明建设等重点领域的投入，全年民生支出占财政总支出的81.3%，财政对基本公共服务的保障能力进一步增强。二是全力支持新冠疫情防控工作，全年县本级财政拨付疫苗接种点急救物资购置和核酸检测等常态化防控经费1175万元，确保了疫情防控体系正常运行。三是聚焦主要目标和重点任务，坚持多渠道高标准投入，助力社会经济高质量发展。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，财政部门优化支出结构，合理安排投入规模，2021年全年整合下达基础设施和产业项目等各类衔接推进乡村振兴补助资金3.61亿元，县本级财政全年拨付巩衔项目配套、健康扶贫等资金1968万元，有效支持了全县巩固拓展脱贫攻坚成果各项工作和全面实施乡村振兴战略。突出黄河流域生态保护，大力推进节能降碳、水资源保护和污染防治，2021年县本级财政在污水垃圾固废处理、河道治理、水土保持、禁烧烟煤补助等方面投入资金1024万元，全力支持生态文明建设。多方筹措资金，推动全域旅游创建，2021年争取专项债券资金7100万元、本级财政拨付1506万元，用于白云山景区提升建设及运维发展，本级财政投入697万元用于全域旅游发展规划编制、重点景区建设，全县景区旅游服务功能得到进一步提升。着力完善城区基础设施配套，2021年重点实施了城区雨污分离改造一期工程，县本级财政安排资金1454万元用于市政基础设施建设和水洗厕所改造，安排306万元用于城市创建项目建设，投入2000万元用于城区传统街巷立面整治改造，投入300万元用于香炉寺片区环城公园步道建设。继续优化基本公共服务，提升人民满意水平。县本级财政投入500万元用于经开区移民社区安置完全小学建设，投入600万元用于县老年养护院基础设施建设，投入1100万元用于交通公路建设和农村道路养护。2021年争取专项债券资金16300万元，用于妇幼保健院、人民医院、中医院、老年养护院设备购置和基础设施建设，上述项目完成后，全县医疗服务水平将会实现质的飞跃。四是大力化解政府隐性债务，全年县本级财政用于化解政府债务支出5012万元，筹措其他可用资金投入资金2634万元，累计化解系统内政府隐性债务7646万元，化解任务完成率193%。全县政府隐性债务余额持续下降，债务风险得到有效管控，全县财政经济运行稳健、可持续。

（三）着力提质增效，财政改革得到深化。一是推进预算绩效管理改革，委托第三方机构完成了涉农整合资金重点项目绩效评价，涉农整合项目资金绩效目标申报和绩效自评工作覆盖率达到100%。二是不断深化预算管理改革，按照预算编制科学性、规范性要求，适当提高了事业单位基本支出定额标准，进一步完善了预算支出定额标准体系。将预算审查嵌入项目支出管理，提高了项目支出预算编制的准确性。三是依托直达资金动态监控系统，切实加快直达资金拨付进度，确保直达资金直接惠企利民。四是进一步理顺乡镇财政体制，根据县情实际，协调成立了便民服务中心财政统计业务代办点，所有财政和统计所设施人员配备到位，业务职能实现正常运行。五是融资担保业务全面启动，2021年新增担保业务598笔、担保金额7091万元，有效缓解了全县中小企业融资难问题，促进了中小企业健康发展。六是进一步强化财政监督管理，扎实开展了“一卡通”和粮食购销领域腐败问题专项整治工作，全面做好机关办公用房排查整治，按时完成市县审计反馈问题整改落实，认真办理人大建议和政协提案，进一步完善预决算公开常态化机制和财政内控机制，自觉接受社会监督。

过去一年，财政工作和预算执行取得了明显成绩，为经济社会健康发展提供了有力保障。但还面临一些困难和问题，主要是：一是受减税降费政策、经开区工业发展带动财政增收新动能仍在培育等因素影响，财政增收压力较大。二是政策性刚性支出增长较快，预算安排固化格局难以打破，收支矛盾仍很突出。三是绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化，财政资金和资产利用效率有待进一步提高。四是机关事业单位养老保险制度省级统筹政策得不到落实，全县退休人员养老金缺口巨大，社会保险基金收支难以平衡。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，2021年是中国共产党成立100周年，财税部门砥砺奋进，攻坚克难，为实现全县“十四五”良好开局提供了坚实的财政保障。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全面贯彻落实中省市稳增长促发展各项决策部署，忠诚尽职，扎实工作，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

佳县2021年财政决算附表.xlsx