佳县财政局2018年部门决算

一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针政策，参与拟定全县各项宏观经济政策，拟定和执行全县财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟定和执行县对乡及国家与企业的分配政策。

（二）贯彻执行国家及省、市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策，拟定全县财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的规范性文件。

（三）编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县本级预决算。深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。拟定地方彩票管理制度，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。负责煤炭可持续发展基金的管理和稽查。

（五）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全县推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制汇总全县财政总决算和部门决算。负责管理县本级财政银行账户和县级预算单位银行账户。制定地方国库现金管理制度，负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定全县政府采购制度并监督管理，编制县级政府采购预算。

（六）提出地方税收征管建议，参与拟定地方税收规范性文件工作，研究提出地方税收征管的调整建议。

（七）拟定并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制，负责管理县级行政事业单位国有资产及其收益，审核批复县级行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。

（八）制定全县国有资本经营预算的制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，管理县属地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（九）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定全县建设投资的有关政策，拟定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作，指导和推动全县农村综合改革工作。

（十）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县本级社会保障预决算草案。

（十一）贯彻执行国家及省市关于国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度和管理办法，负责地方政府内债会计核算工作。负责管理外国政府贷(赠)款和全县利用国际金融组织贷(赠)款工作，参与相关对外谈判工作。

（十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，拟定全县会计管理工作的规范性文件，负责全县会计专业技术资格管理，指导和监督全县注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所和资产评估机构的业务，指导财产评估业务，指导和管理社会审计。

（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十四）制定全县财政科学研究和财政教育规划，组织全县财政人才培训，负责财政信息和财政宣传工作。

（十五）承办县人民政府交办的其他事项。

纳入本部门2018年部门决算编制范围的单位包括本级及所属14下级单位。

二、部门决算单位构成

三、2018年度部门工作完成情况

    （一）加强收入组织，做实财政收入。

    一是全面落实减税降费政策,准确把握水资源税、环境保护税征管政策,积极调研工业园区税收清单,充分挖掘增收潜力。夯实征管责任,加强“以支控税”,确保收入均衡入库,切实提高收入质量，加强非税收入稽查,完善征收机制。二是积极对接省市财政,研究吃透各项扶持政策,全力争取省市转移支付资金。三是继续加大存量资金清理力度,对属于政策清理回收范围的专项资金、部门结余资金全部进行统筹安排,用于增加财力。

    （二）优化支出结构，强化预算执行。

    一是要进一步优化支出结构,使财政支出增长继续向民生方面倾斜、向社会公共领域倾斜。要强化与扶贫资金项目实施单位定期沟通,加快项目推进和资金拨付。二是要加强资金调度,切实保障机关事业单位职工工资按月发放,要确保养老保险、职业年金配套资金、公务交通补贴、冬季取暖费新标准、公益性岗位人员待遇等个人部分的支出。三是强化预算执行,控制预算追加,筑牢“保工资、保运转、保基本民生”底线。从严控制预算追加,重点做好节支增效工作,确保“三公”经费只减不增。四是狠抓支出进度。要积极与各部门、单位沟通协调，督促落实项目，加快预算下达和资金拨付，切实提高财政支出的均衡性和有效性。

    （三）支持脱贫攻坚，支持乡村振兴。

    一是紧盯扶贫目标任务，全力支持脱贫攻坚。我们财政部门要紧紧围绕全县99村11762户28060人的脱贫任务，精准兑现扶贫资金。2018年要实现全县涉农资金硬整合,要完全按照省市要求，统筹安排项目,精准使用资金,确保扶贫资金发挥最大效益。要全面按照市政府有关文件,配套落实好健康扶贫资金投入,确保基础设施建设配套资金只增不减。要积极争取资金,确保城乡低保、优抚等基础民生补贴资金得到按时发放。二是聚焦“三农”，支持乡村振兴。深入推进农业供给侧改革，积极推进农村综合改革，支持农业特色产业发展。确保落实村级组织经费运转保障，更好的发挥一事一议财政奖补机制和平台作用，支持美丽乡村建设，改善农村人居环境。

    （四）深化财政改革，增强管理能力。

    一是深化“支出经济分类”和“零基预算”改革。要按照实际,进一步完善部门预算公用经费定员定额标准体系,推进预算分配的标准化、科学化。要切实推动支出经济分类科目改革,将其作为今后一阶段财政改革的重点任务。二是全面实行预决算公开。要统一规范,细化内容,进一步增加公开项目,将政府性债务、绩效评价、政府采购等财政信息向社会公开,实现预决算公开“横向到边,纵向到底”，广泛接受社会监督。三是深入推进预算绩效管理改革。将绩效管理覆盖各级预算单位和所有财政资金,将评价结果作为安排预算、完善财政政策的重要依据。四是严格落实中省债务管理政策。要进一步规范债务举借和融资平台管理。健全政府性债务管理机制,完善债务报告和公开制度。要积极争取新增地方政府债券和置换债券,大力化解存量债务防范债务风险。五是切实提高单位在国库集中支付中的财务自主权,减少直接支付,强化财政、银行各支付环节的检查,降低支付凤险,提高支付效率。六是推进政府采购改革,强化采购管理,规范采购行为。

    （五）强化财政监督，严肃财经纪律。

    一是全面开展重大项目预算审查。要进一步加强财政投资重大项目预算审查,提高预审质量，节约财政资金。二是强化会计监督。通过集中支付，切实防止单位挤占、挪用、滥列乱支等违规违纪问题。加强对预算单位的记账指导，规范各单位账务处理。三是开展非税收入管理稽查专项行动。加大非税收入管理稽查力度，加强非税票据管理。四是开展扶贫资金专项监督检查。组织财政业务骨干，深入部门、乡镇，开展扶贫资金管理使情况检查及业务指导，确保扶贫资金支出精准、安全、有效。五是完善财政内控制度。用要结合财政内控体系,建立覆盖财政资金运行全过程的财政监督检查体制,推动建立预算编制、执行、监督相互制衡、协调联动的财政运行机制。六是加强财政队伍管理，强化财政干部财经纪律意识。开展财会人员业务培训 ,增强财经纪律约束力,提高财政管理和服务水平。

    （六）推动从严治党，夯实党建基础。

    深入贯彻落实全省财政系统全面从严治党工作会议、县纪委全会精神,紧扣新时代全面从严治党工作要求，认真履行党风廉政主体责任和监督责任，进一步改进工作作风，提高机关效能，促进财政各项工作的开展。一是强化管党治党政治责任，夯实党风廉政责任。认真组织学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》，坚持民主集中制原则，重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金的使用，必须经集体讨论做出决定。与局属各单位签订党风廉政责任书，落实责任到人。二是深入贯彻执行中央八项规定精神，持续纠正 “四风”。要深入持久地落实中央八项规定精神，进一步推动财政党风政风持续向好。三是推进“两学一做”学习教育常态化制度化。认真落实“三会一课”制度，定期召开领导班子民主生活会，开展批评与自我批评。我们财政干部要始终把思想教育作为第一位的任务，教育引导党员领导干部忠诚干净担当、发挥先锋模范作用。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制257人，其中行政编制17人、事业编制240人；实有人员284人，其中行政17人、事业223人。单位管理的离退休人员44人。
    五、部门决算收支情况说明

(一)2018年度收入支出总体情况说明

1、本年度决算收入3093.85万元，本年度决算支出3093.85万元，本年度收入较上年下降11.58%，主要原因是机关事业单位正常调资晋档的人员减少。

2.本年度决算收入3093.85万元。其中：财政拨款收入3093.85万元。

3、本年度决算支出3093.85万元。其中：基本支出2461.14 万元，项目支出632.71万元。

(二)2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

本年度财政拨款收入3093.85万元，本年度财政拨款支出3093.85万元，本年度财政拨款收入较上年下降11.58%，主要原因是机关事业单位正常调资晋档的人员减少。

2、一般公共预算财政拨款支出3093.85万元。其中：基本支出2461.14 万元(人员经费2162.43 万元；公用经费298.71 万元。)；项目支出632.71 万元。较上年下降11.58%，主要原因是机关事业单位正常调资晋档的人员减少。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算2461.14 万元。其中：人员经费支出2162.43 万元(工资福利支出2109.61 万元；对个人和家庭的补助支出52.82 万元。)；公用经费支出298.71 万元(商品和服务支出295.19 万元；其他资本性支出3.52 万元。)。较上年下降4.69%，主要原因是机关事业单位正常调资晋档带来的人员经费的增加。                 

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营财政拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2018年“三公”经费决算9.82万元，较上年下降36.69%。其中公务接待费1.64万元（9次、79人），比上年增加0.54万元，增加49.09 %，主要是接待次数和人员增加，导致接待费预算从总量上增加；公务用车运行费8.18 万元，比上年减少6.24万元，下降43.27 %，主要是扶贫工作频繁，公务车使用次数增多，公务用车运行维护费随之增加。

   2、培训费支出1.02万元。较上年下降0.04元，严格执行有关政策规定，压缩支出

3、无会议费支出

六、2018年度部门绩效管理情况说明

今年以来，我局进一步加强财务管理和监督，不断提高资金使用效益。各类资金按照标准和使用用途能够及时拨付各使用单位，各类专项资金做到专款专用。

2018年本部门对专项业务经费项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款3093.85万元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018年本部门机关运行经费支出165.93万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出。2018年机关运行经费支出比2017年同口径增加56.23%，增加的主要原因是业务量的大量增加。

（二）政府采购支出情况。

2018年政府采购支出总额共3486.79万元，其中政府采购货物类支出3274.75万元、政府采购服务类支出161.32万元、政府采购工程类支出50.72万元。

（二）国有资产占用及购置情况说明

截至2018年末，佳县财政局共有车辆1辆；单价50万元以上的通用设备0台；单价100万元以上的通用设备0台。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台；购置单价100万元以上的通用设备0台。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

5、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金

附件：佳县财政局2018年度财政部门决算公开表.XLS